🧾 Simulateur TVA

Utilisez ce simulateur TVA gratuit pour calculer la taxe sur la valeur ajoutée sur n’importe quel montant. Sélectionnez le taux applicable — 20 %, 10 %, 5,5 % ou 2,1 % — puis entrez un montant hors taxes pour ajouter la TVA, ou un montant TTC pour retrouver le montant HT. Le résultat affiche instantanément le montant HT, le montant de la TVA et le total TTC, avec un arrondi à deux décimales.

Que vous soyez auto-entrepreneur établissant un devis, comptable vérifiant une facture ou consommateur souhaitant connaître le prix hors taxes d’un achat, cet outil vous simplifie la vie. Ajoutez cette page à vos favoris pour y accéder rapidement à chaque fois que vous avez besoin de calculer la TVA.

Entrez le montant sur lequel calculer la TVA

Qu’est-ce que la TVA ?

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un impôt indirect sur la consommation, prélevé à chaque étape de la chaîne de production et de distribution. Créée en France en 1954 par Maurice Lauré, elle est aujourd’hui appliquée dans la quasi-totalité des pays de l’Union européenne et dans de nombreux États à travers le monde. La TVA représente la première source de recettes fiscales de l’État français, avec environ 200 milliards d’euros par an, soit près de la moitié des recettes fiscales nettes.

Le mécanisme est simple : chaque entreprise collecte la TVA sur ses ventes (TVA collectée) et déduit la TVA payée sur ses achats (TVA déductible). Elle reverse la différence au Trésor public. Le consommateur final supporte l’intégralité de la charge fiscale, tandis que la TVA reste neutre pour les entreprises assujetties.

Les 4 taux de TVA en France

La législation française prévoit quatre taux de TVA :

  • 20 % — taux normal : Il s’applique à la majorité des biens et services : électronique, vêtements, électroménager, prestations de services, conseil, télécommunications et la plupart des achats du quotidien.
  • 10 % — taux intermédiaire : Il concerne la restauration sur place et à emporter (hors boissons alcoolisées), les transports de voyageurs, l’hébergement hôtelier, les travaux de rénovation dans les logements de plus de deux ans, les médicaments non remboursables et les entrées dans les musées, zoos et parcs à thème.
  • 5,5 % — taux réduit : Il s’applique aux produits alimentaires de première nécessité, aux livres (imprimés et numériques), aux abonnements de gaz et d’électricité, aux travaux d’amélioration énergétique des logements, aux équipements pour personnes handicapées et aux repas servis dans les cantines scolaires.
  • 2,1 % — taux super-réduit : Ce taux très particulier concerne les médicaments remboursables par la Sécurité sociale, la presse (journaux et périodiques reconnus), les spectacles vivants lors des 140 premières représentations et la contribution à l’audiovisuel public (ex-redevance TV).

Comment calculer la TVA : HT vers TTC

Pour passer d’un montant hors taxes à un montant toutes taxes comprises, multipliez le montant HT par le coefficient correspondant :

Formule : TTC = HT × (1 + taux ÷ 100)

Exemple à 20 % : un montant HT de 1 000,00 € donne 1 000,00 × 1,20 = 1 200,00 € TTC. La TVA est de 200,00 €.

Exemple à 5,5 % : un montant HT de 500,00 € donne 500,00 × 1,055 = 527,50 € TTC. La TVA est de 27,50 €.

Calcul inverse : TTC vers HT

Pour retrouver le montant hors taxes à partir d’un prix TTC, divisez par le même coefficient :

Formule : HT = TTC ÷ (1 + taux ÷ 100)

Exemple à 20 % : un prix TTC de 1 440,00 € donne 1 440,00 ÷ 1,20 = 1 200,00 € HT. La TVA contenue est de 240,00 €. Attention : une erreur fréquente consiste à soustraire 20 % du montant TTC, ce qui donne un résultat erroné.

Exemple à 10 % : un montant TTC de 660,00 € donne 660,00 ÷ 1,10 = 600,00 € HT. La TVA est de 60,00 €.

Auto-entrepreneur et franchise en base de TVA

Les auto-entrepreneurs (micro-entrepreneurs) bénéficient d’une franchise en base de TVA tant que leur chiffre d’affaires annuel ne dépasse pas certains seuils :

  • 36 800 € pour les prestations de services (BIC et BNC)
  • 91 900 € pour les activités de commerce et d’hébergement

En dessous de ces seuils, l’auto-entrepreneur ne facture pas de TVA à ses clients et ne peut pas récupérer la TVA sur ses achats. La mention « TVA non applicable, article 293 B du CGI » doit figurer sur chaque facture. Une fois les seuils dépassés, l’assujettissement à la TVA est obligatoire, généralement à compter du premier jour du mois de dépassement.

TVA déductible et crédit de TVA

Les entreprises assujetties à la TVA peuvent déduire la TVA payée sur leurs achats professionnels (matières premières, fournitures, prestations de service, immobilisations). Si la TVA déductible excède la TVA collectée au cours d’une période, l’entreprise dispose d’un crédit de TVA. Ce crédit peut être reporté sur les déclarations suivantes ou faire l’objet d’une demande de remboursement auprès du Service des impôts des entreprises (SIE).

Mentions obligatoires sur les factures

Toute facture émise par une entreprise assujettie doit comporter les mentions suivantes relatives à la TVA :

  • Le montant HT pour chaque ligne de produit ou de prestation
  • Le taux de TVA applicable (20 %, 10 %, 5,5 % ou 2,1 %)
  • Le montant total de TVA par taux
  • Le montant total TTC
  • Le numéro de TVA intracommunautaire du vendeur (et de l’acheteur pour les opérations intracommunautaires)

En cas de facturation électronique — obligatoire progressivement à partir de 2026 pour toutes les entreprises — ces mentions doivent être intégrées dans un format structuré (Factur-X, UBL ou CII).

TVA intracommunautaire

Lors d’échanges commerciaux entre entreprises de différents pays de l’Union européenne, la TVA obéit à des règles spécifiques. Pour les livraisons de biens, le vendeur facture hors taxes à condition que l’acheteur dispose d’un numéro de TVA intracommunautaire valide. L’acheteur autoliquide alors la TVA dans son propre pays (mécanisme d’autoliquidation ou reverse charge). Pour les prestations de services B2B, la TVA est également autoliquidée par le preneur dans son État membre. Ce système évite la double imposition et simplifie les formalités pour les échanges transfrontaliers au sein du marché unique.

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Questions fréquentes

Comment ajouter la TVA à 20 % à un prix HT ?
Multipliez le montant hors taxes par 1,20. Par exemple, 800,00 € HT × 1,20 = 960,00 € TTC. La TVA s’élève à 160,00 €. Ce simulateur effectue le calcul instantanément : entrez le montant HT et sélectionnez le taux de 20 %.
Comment retrouver le montant HT à partir d’un prix TTC ?
Divisez le montant TTC par le coefficient correspondant au taux. À 20 %, divisez par 1,20. Exemple : 600,00 € TTC ÷ 1,20 = 500,00 € HT. La TVA contenue est de 100,00 €. Ne soustrayez pas simplement 20 % du TTC, car cela donnerait un résultat incorrect.
Quels sont les 4 taux de TVA en France ?
La France applique quatre taux : 20 % (taux normal, majorité des biens et services), 10 % (taux intermédiaire, restauration, transports, hébergement, travaux de rénovation), 5,5 % (taux réduit, alimentation de base, livres, énergie) et 2,1 % (taux super-réduit, médicaments remboursables, presse).
Un auto-entrepreneur doit-il facturer la TVA ?
Non, tant que son chiffre d’affaires ne dépasse pas les seuils de la franchise en base de TVA : 36 800 € pour les services et 91 900 € pour le commerce. Au-delà, il devient assujetti et doit collecter la TVA, la déclarer et la reverser au Trésor public.
Qu’est-ce que le crédit de TVA ?
Un crédit de TVA apparaît lorsque la TVA déductible (payée sur les achats) dépasse la TVA collectée (facturée aux clients) sur une période donnée. L’entreprise peut reporter ce crédit sur les déclarations suivantes ou en demander le remboursement auprès du Service des impôts des entreprises.
Comment fonctionne la TVA intracommunautaire ?
Lors de ventes de biens ou de services entre entreprises de pays différents au sein de l’UE, la TVA est généralement autoliquidée par l’acheteur dans son propre pays. Le vendeur facture hors taxes à condition que l’acheteur fournisse un numéro de TVA intracommunautaire valide. Cela évite la double imposition.